פנסיה לעצמאים: החובות והזכויות לגננות עצמאיות

מהרגע שבחרתן להיות עצמאיות, לקחתן על עצמכן אחריות גדולה – לא רק לניהול העסק בהווה, אלא לביטחון הכלכלי שלכן בעתיד. בניגוד לשכירות, שהמעסיק דואג להפריש בשבילן לפנסיה, כעצמאיות האחריות הזו נופלת עליכן. בשנת 2017 נכנס לתוקף חוק פנסיה חובה לעצמאים שנועד להבטיח שגם אתן תגיעו לגיל פרישה עם חיסכון פנסיוני משמעותי. עובדות כגננות עצמאיות? הינה כל המידע על פנסיה לעצמאים.

חוק פנסיה חובה לעצמאים – מה חשוב לדעת?

חוק פנסיה חובה לעצמאים נולד מתוך הבנה ברורה – רבות מהעצמאיות נוטות לדחות החלטות שנוגעות לעתיד הרחוק. כשחשבון הספק דורש תשלום היום, ותכנון הפנסיה נראה רחוק, קל להעדיף את הצורך המיידי. התוצאה היא שרבות מהן מגיעות לגיל פרישה בלי חיסכון מספק. החוק שנכנס לתוקף ב-2017 מחייב עצמאים ועצמאיות להפקיד אחוז מסוים מהכנסתן לחיסכון פנסיוני, בדומה להפרשות שמבוצעות לשכירים. העיקרון פשוט – להבטיח שגם עצמאיות יוכלו ליהנות מקצבה חודשית בעת פרישה, וגם לספק רשת ביטחון במקרה של אובדן כושר עבודה או פטירה.

על מי חל החוק ומתי הוא נכנס לתוקף?

החוק נכנס לתוקף ב-1 בינואר 2017, אבל לא כל העצמאיות חייבות להפקיד לפנסיה. חובת ההפקדה חלה על עצמאיות שגילן בין 21 ל-60 שנה ועוסקות במשלח ידם כעצמאיות במשך לפחות 6 חודשים. פטורות מחובת הפקדה מי שמלאו לה 55 שנים ביום 1.1.2017, עצמאיות חדשות בששת החודשים הראשונים לפעילותן, ומי שטרם מלאו לה 21 שנה או שמלאו לה 60 שנה.

שיעורי ההפקדה המינימליים לפי החוק

החוק קובע שיעורי הפקדה פרוגרסיביים בהתאם להכנסה שלכן. בשנת 2025, כשהשכר הממוצע במשק עומד על 13,316 ש"ח, שיעורי ההפקדה הם: על חלק ההכנסה עד מחצית השכר הממוצע (6,658 ש"ח) – 4.45%, ועל חלק ההכנסה שבין מחצית השכר הממוצע ועד השכר הממוצע המלא (6,659 עד 13,316 ש"ח) – 12.55%.

סוגי המוצרים הפנסיוניים לעצמאים

אפשר להפקיד גם לקופת גמל או לביטוח מנהלים. לכל אחד מהמוצרים יש יתרונות וחסרונות שכדאי להכיר.

קרן פנסיה לעצמאים

קרן פנסיה היא בדרך כלל האפשרות המומלצת ביותר לרוב העצמאיות. היא מציעה שילוב של חיסכון לפרישה יחד עם כיסויים ביטוחיים חשובים: קצבת זקנה חודשית לכל החיים החל מגיל הפרישה, כיסוי למקרה של אובדן כושר עבודה (נכות) וכיסוי למקרה פטירה שמבטיח קצבה לשאירים. היתרון המשמעותי הוא דמי ניהול נמוכים יחסית (כ-0.2% מהצבירה ו-2% מההפקדות).

קופת גמל לעצמאים

קופת גמל היא אפשרות נוספת שמציעה דגש על חיסכון פנסיוני בלי רכיבי ביטוח מובנים, גמישות גבוהה יותר בהפקדות ואפשרות למשיכת חלק מהכספים בסכום חד פעמי בגיל פרישה. קופת גמל מתאימה לעצמאיות שכבר יש להן כיסויים ביטוחיים מספקים ממקור אחר, אך שימו לב שתצטרכו לרכוש בנפרד ביטוח אובדן כושר עבודה וביטוח חיים.

הטבות מס משמעותיות לעצמאים

אחד היתרונות המשמעותיים בהפקדה לפנסיה הוא הטבות המס הניכרות. המדינה מעודדת חיסכון פנסיוני באמצעות שתי הטבות מס מרכזיות:

• הטבת ניכוי – הפחתת ההכנסה החייבת: הטבת הניכוי מאפשרת לכן להפחית את ההכנסה שעליה אתן משלמות מס. עד 11% מההכנסה שלכן המופקדת לפנסיה (עד 25,608 ש"ח בשנת 2025) יכולים להיות מוכרים כהוצאה. משמעות הדבר שאם הפקדתן 10,000 ש"ח לפנסיה והמס השולי שלכן הוא 31%, תוכלו לחסוך כ-3,100 ש"ח במס.
• הטבת זיכוי – החזר ישיר ממס הכנסה: הטבת הזיכוי מעניקה לכן החזר מס ישיר בשיעור קבוע של 35% על הפקדות של עד 5.5% מההכנסה שלכן (עד 12,804 ש"ח בשנת 2025). כלומר, אם הפקדתן את מלוא הסכום המזכה, תקבלו החזר מס של כ-4,481 ש"ח.

 

 

איך לפתוח קרן פנסיה כעצמאיות?

פתיחת קרן פנסיה היא תהליך פשוט יחסית. לפתיחת חשבון תידרשו להציג תעודת זהות, פרטי חשבון בנק להוראת קבע, טופסי הצטרפות חתומים ולעיתים הצהרת בריאות בסיסית. ניתן לפתוח חשבון פנסיה אונליין באתרי חברות הביטוח הגדולות בתהליך קצר או להיעזר בסוכן ביטוח או יועץ פנסיוני.

בחירת מסלול השקעה מתאים

רוב קרנות הפנסיה מציעות מספר מסלולי השקעה: מסלול ברירת מחדל מותאם גיל שמשנה את הרכב ההשקעות באופן אוטומטי ככל שאתן מתקרבות לגיל פרישה, מסלול מניות לחוסכים צעירים, מסלול כללי מאוזן, מסלול אג"ח סולידי למי שקרוב לגיל פרישה ומסלולים ייחודיים כמו השקעות הלכתיות או אחראיות. בדרך כלל המסלול המומלץ הוא מסלול ברירת המחדל מותאם הגיל.

עצות מעשיות לחיסכון פנסיוני חכם

ההפקדה המינימלית לפי החוק לא תמיד מספיקה כדי להבטיח רמת חיים נאותה בפרישה. שקלו להגדיל את ההפקדות כשההכנסה שלכן גדלה משמעותית, כשאתן נמצאות בשנה של הכנסה גבוהה במיוחד או ככל שאתן מתקרבות לגיל הפרישה. שום דבר לא מצטבר טוב יותר מהפקדות מוקדמות – ככל שתתחילו להפקיד מוקדם יותר, כך ייהנה הכסף שלכן מריבית דריבית לאורך זמן.

גיוון מקורות הכנסה כאסטרטגיה משלימה לפנסיה

מעבר להפקדות השוטפות לפנסיה, עצמאיות חכמות מחפשות דרכים נוספות להבטיח את עתידן הכלכלי. אחת האסטרטגיות המובילות היא יצירת מקורות הכנסה פסיבית, כמו השקעות בנדל"ן. רבות מהגננות העצמאיות שהצליחו לבסס את העסק שלהן בוחרות להשקיע חלק מהרווחים בנכסים מניבים. לדוגמה, ישנן עצמאיות שהשקיעו במשרדים להשכרה ברמת החייל ואזורי תעסוקה דומים, מה שמאפשר להן ליצור זרם הכנסה יציב לצד החיסכון הפנסיוני. השילוב של הכנסה שוטפת מהעסק, הפקדות פנסיוניות והכנסה פסיבית מנכסים מניבים מייצר מערך הגנה פיננסי מקיף לקראת גיל הפרישה. עם זאת, חשוב להיוועץ עם אנשי מקצוע לפני כניסה להשקעות נדל"ן ולהבין את הסיכונים והמשמעויות המיסויות הכרוכות בכך.

השוואת דמי ניהול בין קרנות

הבדל של אחוז אחד בדמי ניהול יכול להסתכם במאות אלפי שקלים לאורך שנות החיסכון. כדאי לבקש הצעות ממספר חברות ביטוח ולהשוות ביניהן, לספר לנציג הקרן על הצעה טובה יותר שקיבלתן ממתחרה ולבדוק אם אתן זכאיות להסדר דמי ניהול מופחתים דרך ארגון מקצועי.

מה קורה אם לא מפקידים?

עצמאיות שלא מפקידות את הסכומים הנדרשים חשופות לקנס של 500 ש"ח לכל שנת מס שבה לא הופקדו הכספים כנדרש. לפני הטלת הקנס תישלח התראה המאפשרת להפקיד את הכספים תוך 90 יום. המדינה עוקבת אחר הפקדות עצמאים באמצעות הצלבת נתונים בין רשות המיסים, הביטוח הלאומי וגופי הפנסיה.

לסיכום

פנסיה לעצמאיות היא לא רק חובה חוקית, אלא הזדמנות זהב לבנות עתיד כלכלי יציב. השילוב של חיסכון כפוי, הטבות מס נדיבות וכיסויים ביטוחיים הופך את זה לאחת ההשקעות החכמות ביותר שעצמאיות יכולות לעשות. התחילו מוקדם, הפקידו בהתאם ליכולת שלכן (מעבר למינימום הנדרש), השוו בין קרנות שונות ואל תתעלמו מההטבות הנלוות. הכסף שתחסכו היום יחזור אליכן עם ריבית כפולה בעתיד.

שאלות נפוצות על פנסיה לעצמאים

האם עצמאיות שהן גם שכירות חייבות להפקיד בנפרד לפנסיה?

לא בהכרח. אם סך ההפקדות שלכן ושל המעסיק בשבילכן כשכירות שוות או עולות על הסכום שהייתן חייבות להפקיד כעצמאיות, אתן לא חייבות בהפקדה נוספת. אם ההפקדות נמוכות יותר, עליכן להשלים את ההפרש.

כמה צריך להפקיד חודשית לפנסיה כעצמאיות?

זה תלוי בהכנסה שלכן. להכנסה עד 6,658 ש"ח בחודש, שיעור ההפקדה הוא 4.45%. לחלק שבין 6,658 ש"ח ל-13,316 ש"ח, שיעור ההפקדה הוא 12.55%. בהכנסה חודשית של 13,316 ש"ח ומעלה, ההפקדה המינימלית היא כ-1,132 ש"ח בחודש.

אילו הטבות מס יכולות עצמאיות לקבל על הפקדות לפנסיה?

עצמאיות יכולות לקבל שתי הטבות מס עיקריות: ניכוי של עד 11% מההכנסה החייבת במס (שחוסך מס לפי שיעור המס השולי) וזיכוי של 35% על הפקדה של עד 5.5% מההכנסה. בנוסף לכך, ההפקדה מפחיתה את התשלומים לביטוח לאומי ומס בריאות.

מתי כדאי להתחיל להפקיד לפנסיה כעצמאיות?

ככל שתתחילו מוקדם יותר, כך תיהנו יותר מהריבית דריבית. אמנם החוק מחייב רק מגיל 21, אבל גם אלה שהחלו כעצמאי בגיל מאוחר יותר יכולות להרוויח מההפקדות והטבות המס. החשוב הוא להתחיל – גם אם באיחור.

האם אפשר לעבור בין מוצרים פנסיוניים?

כן, אפשר להעביר את הצבירה הקיימת בין קרנות פנסיה שונות או ממוצר אחד למוצר אחר (למשל מקופת גמל לקרן פנסיה). חשוב לבדוק את עמלות ההעברה ולוודא שהמעבר כדאי מבחינה כלכלית.

המידע באתר הוא לא חוות דעת מקצועית או המלצה מקצועית מכל סוג שהוא, כדי לקבל את הטיפול המדויק לצורך הטיפול בבעיה יש לפנות למומחה בתחום בלבד.